课程定位

面向企业管理者及风控、内控、法务、财务和业务负责人，通过业务循环案例把风险识别与内部控制流程联系起来。投资融资部分讨论控制机制与决策评估，不构成具体项目的投资建议。

学习收获

• 结合企业风险管理案例，理解框架与业务实践的连接方式。
• 识别具体业务中的风险点，研究相应的内部控制措施。
• 以风险管理为起点，梳理与本企业情况相适应的内控流程。

课程特色

• 采用不同业务循环的案例分析，联系风险事件、流程分解及控制措施开展讨论。

课程模块

一、风险框架与执行防线

• 从2013年COSO框架讨论风险管理的实质、方法与启发，分析治理缺陷、事前评估不足及权限标准模糊等问题。
• 研究三道防线、内控规范应用指引与执行技能，比较失效和成功案例。

二、组织架构与采购付款

• 分解组织架构循环，比较三种组织形式、人员控制、不相容岗位制约及常见漏洞。
• 沿采购到付款流程识别风险、关键控制点及控制措施，讨论价格、采购质量与业务衔接。

三、销售收款与资金控制

• 梳理销售收款流程、客户信用管理、信用等级和赊销价值评估、额度期限及应收账款跟踪。
• 分解资金管理循环，讨论主要风险与资金使用相关控制。

四、融资与投资管理

• 比较融资方式渠道、活动风险及关键控制点。
• 研究投资循环、决策四原则、项目筛选三道门槛和双指标评估模型，并讨论执行阶段风险。

五、不同企业的实践对照

• 比较华为基于风险的内控、顺丰数字化风控、大型国企及跨国企业的做法，结合实际问题总结答疑。

适合人群

企业高级管理人员，风控、内控、法务、合规、财务、审计人员及各业务负责人。

师资信息

本期公开资料暂未披露授课老师姓名及完整履历，具体师资请在报名确认时向新中华学习网核实，以正式开课通知为准。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。