课程定位

课程关注集团与子企业、专业职能和业务岗位的治理接口，将穿透监管放到授权、法人治理和经营职责中讨论。通过重大事项、重点业务及监督整改案例研究信息共享、独立判断与责任留痕；具体政策适用和责任认定需结合有效制度、事实及程序核实。

学习收获

• 学习重大事项识别、联合审查、预警、整改与责任落实的协同方法。
• 研究五职能职责、信息共享和整改闭环的组织安排。

课程特色

• 结合案例组织问题清单、整改措施、验证标准及责任证据清单，并安排研讨与答疑。

课程模块

一、治理边界与七维穿透

• 讨论监管政策逻辑、法人治理、分级授权、分类管控和子企业经营边界。
• 连接制度组织流程数据系统基础，比较数据业务责任穿透及七维核查评价。

二、五职能与三道防线

• 明确委员会、合规官、总法、专业部门及业务岗位接口，保留合规内控风险法务审计的专业职责与独立判断。
• 讨论三道防线、三类清单、分级制度和专项指南，以及报告处置复盘、意见保留、风险接受及升级机制。

三、重大事项联合审查

• 按事项触发、资料、时限和超期升级建立流程，连接业务自证、并行专业意见与有权主体决策留痕。
• 使用统一风险事件编号、分级授权共享和状态反馈，区分一般问题、专业整改、责任及违纪违法线索移交。

四、重点业务全链条核查

• 投资参股涵盖主业授权、尽调、关联交易、投后退出；采购供应链涵盖需求、方式、准入评审、履约验收支付。
• 联系工程立项招标变更结算、融资担保资金占用、资产评估转让和人事权限程序，用财务数据核验业务异常。

五、重大决策与合同生命周期

• 比较主体授权、交易结构、规范约束、权利义务救济，审查资信、效力及标的价格交付验收支付。
• 连接担保、变更转让解除终止、违约及证据，讨论数据权属保密个人信息知识产权、争议分级和案件复盘。

六、流程测试与数字预警

• 衔接义务岗位控制清单，以流程穿行核验责任证据，区分设计与运行缺陷。
• 分析目标事件原因影响、固有及剩余风险与措施，明确红线、接受权限和升级留痕。
• 设计数据口径、阈值责任与处置要求，连接提示复核升级、工单关闭复盘及风险报告。

七、风险导向审计与监督协同

• 按战略重大事项及前端信息建立风险假设，结合穿行测试、数据文件访谈反证组织证据。
• 关注交易支付关联关系、收入成本错配、减值及管理层凌驾，区分业务内控合规财务舞弊与责任线索。
• 比较监督计划资料复用和移交反馈，明确内审不参与经营审批、不替代其他职能的边界。

八、整改闭环与责任证据

• 统一问题分类及各方整改责任，从纠正损失到制度流程权限数据系统分析根因并改造。
• 建立台账、时限标准、销号验证，围绕事实制度职责行为因果后果主观状态及程序收集责任证据。
• 研讨容错免责减责追责与分类移交，通过案例组织清单和验证方法。

适合人群

央国企各级公司领导及审计、风控、合规、法务、纪检、财务、企管、合同、采购、人力、运营、信息化和行政等部门相关人员。

师资信息

本期公开资料暂未披露授课老师姓名及完整履历，具体师资请在报名确认时向新中华学习网核实，以正式开课通知为准。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。